Plan Épargne Retraite (PER)

Aujourd’hui, plus de trois quarts des Français se disent inquiets pour l’avenir du système de retraites et 72 % d’entre eux ne connaissent pas le montant de leur future retraite. Il est donc primordial de préparer sa retraite dès le plus jeune âge.

Le plan d'épargne retraite (PER) est un produit d'épargne dédié à la préparation de la retraite. Mis en place par la loi Pacte, il est conçu pour vous aider à économiser et à vous créer un capital ou une rente pour votre retraite. 

Plan d’Épargne Retraite (PER) individuel ou collectif, quelle différence ?

Le PER individuel et le PER collectif sont deux formes de Plan d’Épargne Retraite conçues pour répondre à des besoins différents.

Le PER individuel, aussi appelé PERin, est accessible à tous, indépendamment du statut professionnel. Il est alimenté par des versements volontaires et succède aux dispositifs tels que le PERP et le contrat Madelin.

En revanche, le PER collectif est un dispositif d’entreprise qui permet aux salariés de se constituer une épargne. Ici, les sommes issues de l’épargne salariale peuvent y être placées, notamment l'intéressement et la participation. Il succède au Perco.

Les deux plans diffèrent également en termes de versements. Alors que le PER individuel dépend entièrement des versements volontaires de l'épargnant, le PER collectif peut également être alimenté par des versements de l'entreprise.

À qui s'adresse le PER individuel ?

Le Plan d'Épargne Retraite individuel (PER) est conçu pour une grande variété de publics. Il s'adresse en priorité aux actifs, quel que soit leur âge, leur situation personnelle ou leur activité professionnelle. 

Le PER fonctionne sur le principe de l'épargne à long terme. Il permet à toute personne souhaitant se constituer une épargne pour sa retraite de réaliser des versements réguliers et/ou ponctuels en vue de constituer un complément de revenu à la retraite. 

• Durant votre vie active, vous alimentez votre PER par des versements
  
• En phase d'épargne, l'argent que vous versez est investi dans différents supports d'investissement (actions, obligations, fonds en euros, etc.).
  
• À la retraite, l'épargne accumulée peut être convertie en rente viagère et/ou en capital selon votre choix.
  
  

Il convient de noter que le PER offre une flexibilité en matière de versements. Vous pouvez effectuer des versements réguliers ou occasionnels selon votre capacité d'épargne. De plus, le PER est avantageux sur le plan fiscal, les versements peuvent être déduits des revenus imposables.

Le PER Magnolia n’est pas réservé aux épargnants disposant de beaucoup de capital, mais est conçu pour permettre à tous de préparer sa retraite. Ainsi, vous pouvez prévoir des versements mensuels à partir de 50€ / mois (et choisir la date à laquelle vous souhaitez qu’ils soient prélevés), ou réaliser des versements ponctuels à partir de 300€.

Le principe étant de préparer sa retraite, , l'épargne n'est accessible qu'à l'âge légal de départ à la retraite. Il existe cependant des motifs de sortie plus nombreux qu’auparavant, comme l’acquisition de la résidence principale ou les accidents de la vie. 

Comment ouvrir un PER individuel ?

Pour ouvrir un PER individuel, vous pouvez vous tourner vers un établissement financier agréé comme une banque ou une compagnie d'assurance. Vous pouvez également opter pour un courtier en ligne, qui offre généralement des frais réduits. Pour notre PER Magnolia, vous pourrez ainsi bénéficier 

• d’un contrat conçu avec l’expertise d’un assureur solide, Generali
  
• de frais réduits : aucun frais sur vos versements ou sur vos arbitrages
  
• de notre accompagnement et de conseil par téléphone, email ou chat si vous le souhaitez
  
• d’un parcours totalement digital et fluide pour réaliser la souscription, suivre votre épargne et réaliser vos opérations futures 
  
  

L'ouverture de notre PER individuel n'est soumise à aucune condition de situation professionnelle. Ainsi, tout le monde peut ouvrir un PER individuel, que vous soyez salarié, non salarié ou demandeur d'emploi.

Il est recommandé de bien étudier les offres disponibles sur le marché avant de faire votre choix, afin de trouver le plan d'épargne retraite le plus adapté à votre profil et à vos objectifs.

Comment gérer le PER individuel ?

Gérer un PER individuel implique de faire des choix stratégiques concernant les modalités de versements et la gestion de l'épargne accumulée.

Il est possible de réaliser des versements uniques ou programmés, selon votre capacité d'épargne et votre stratégie de placement. Les versements peuvent être modulés en fonction de vos revenus et de vos objectifs financiers.

Concernant la gestion de votre épargne, deux options sont généralement proposées : la gestion pilotée et la gestion libre.

• La gestion pilotée est un mode de gestion “automatique” où le niveau de risque est progressivement réduit à mesure que vous vous rapprochez de l'âge de la retraite. Elle est souvent recommandée pour les épargnants qui ne souhaitent pas s'impliquer activement dans la gestion de leur plan. Sur le contrat PER Magnolia, l’assureur Generali met son expertise à disposition de votre épargne pour obtenir le meilleur rendement en vue de votre retraite.
  
• La gestion libre, au contraire, vous permet de choisir vous-même les supports d'investissement et de gérer activement son épargne.Sur le contrat PER Magnolia, nous mettons à votre disposition un conseil pour vous orienter dans ces choix si vous souhaitez les réaliser vous-mêmes.
  
  

Il est essentiel de prendre en compte votre profil d'investisseur et votre tolérance au risque avant de choisir entre ces deux modes de gestion.

Les unités de compte disponibles dans le PER 

Dans le cadre d'un PER, les unités de compte sont des supports non garantis qui peuvent être choisis par l'épargnant. Elles permettent d'investir dans différents types de placements comme les actions, les obligations, les fonds d’investissement, etc.

Le fonctionnement de ces UC est le même sur un PER que sur une assurance-vie par exemple.

• Il est important de noter que ces unités de compte comportent un risque de perte en capital, contrairement au Fonds en euros qui garantit le capital investi.
  
• Chaque contrat de PER propose sa propre sélection d'unités de compte, pouvant aller d'une dizaine à plusieurs centaines.
  
• Le choix entre ces différentes unités de compte dépendra de votre profil d'investisseur et de votre tolérance au risque.
  
  

Dans le contrat PER Magnolia, Generali propose une sélection de fonds qui prend en compte des critères ESG pour au moins 70 % des supports composant les orientations de gestion.

Quelle fiscalité pour vos impôts pour le PER individuel ?

La fiscalité du PER individuel présente des caractéristiques spécifiques qui peuvent être un véritable avantage fiscal en fonction de votre situation.

Avantage fiscal sur les versements volontaires

L'un des principaux atouts du PER individuel réside dans la déductibilité des sommes versées. En effet, les montants que vous investissez sur ce plan au cours d'une année sont déductibles de vos revenus imposables de la même année. 

Cependant, cette déduction est soumise à une limite, appelée plafond global, qui est fixée pour chaque membre du foyer fiscal. Le montant de ce plafond dépend notamment de votre revenu net global et de votre situation professionnelle.

Imposition de la rente ou du capital

En ce qui concerne l'imposition de la rente ou du capital au moment de la sortie, il est important de noter qu'ils sont soumis à l'impôt sur le revenu. Cependant, différents régimes d'imposition peuvent s'appliquer en fonction de la nature de la sortie (rente ou capital) et de votre situation au moment de la retraite.

Dans tous les cas, l'optimisation de la fiscalité du PER individuel nécessite une bonne compréhension de ces règles et une stratégie d'épargne adaptée à votre situation.

Choix de la non-déductibilité

Il est important de savoir que vous pouvez également choisir de ne pas déduire les montants versés de vos revenus imposables de l’année. 

Dans ce cas, les montants que vous toucherez à la sortie au moment de la retraite ne seront pas imposables. 

Comment débloquer votre épargne ?

Le déblocage du PER est normalement prévu au moment de votre départ à la retraite. Sachez cependant que la loi autorise un déblocage anticipé des sommes épargnées dans certains cas spécifiques tels que :

• L'acquisition de la résidence principale
  
• L'invalidité
  
• Le surendettement
  
• La fin de droits au chômage
  
  

Ces cas de déblocage du per anticipé sont communs aux trois types de PER : individuel, collectif et catégoriel.

Lors du départ à la retraite, plusieurs options de sortie s'offrent à vous :

• La sortie en rente
  
• La sortie en capital
  
• Ou une combinaison des deux
  
  

Il est essentiel de prendre en compte ces options lors de la planification de votre stratégie d'épargne retraite.

Quels sont les transferts possibles entre produits d’épargne ?

Avec la loi Pacte de 2019, le Plan d'Épargne Retraite (PER) offre une flexibilité accrue en termes de transferts. En plus du transfert d'anciens plans vers un nouveau PER, il est également possible de transférer un PER d'entreprise vers un PER individuel, une option particulièrement utile lors d'un changement d'entreprise. Vous pouvez ainsi centraliser et gérer l’ensemble de votre épargne destinée à préparer votre retraite au sein d’un même contrat. 

Voici quelques exemples de produits d'épargne transférables vers un PER :

• Le Plan d'Épargne Retraite Populaire (PERP)
  
• Le contrat Madelin
  
• Le Préfon
  
• Le Plan d'Épargne Retraite Collectif (PERCO)
  
• Le Corem
  
• Le Compte Épargne Retraite Homeopathique (CRH)
  

Ces transferts sont encadrés et nécessitent de suivre des étapes précises, notamment l'ouverture d'un contrat PER auprès d'un nouvel assureur et l'envoi d'un courrier de transfert à l'assureur actuel. Nous vous accompagnerons dans ces démarches si vous souhaitez alimenter votre PER Magnolia depuis ces autres poches d’épargne dont vous disposez. 

Et en cas de décès du titulaire ?

En cas de décès du titulaire d'un PER, plusieurs situations peuvent se présenter. Si le titulaire avait désigné un ou plusieurs bénéficiaires via une clause bénéficiaire, les sommes du PER leur seront transmises sous forme de rente ou de capital.

Il faut également noter que les bénéficiaires d'un PER peuvent être les ayants-droit du défunt ou une ou plusieurs personnes désignées par le défunt dans le contrat. L'identification des bénéficiaires est donc une étape cruciale dans la gestion du PER en cas de décès.

Enfin, il est important de rappeler que la banque ou l'organisme gestionnaire du PER doit être informé du décès du titulaire le plus rapidement possible pour mettre en place les procédures adéquates.

Est-ce avantageux d'avoir un per ?

L'avantage du Plan d'Épargne Retraite (PER) réside principalement dans sa capacité à vous préparer financièrement pour votre retraite. C'est un produit d'épargne à long terme, vous permettant d'amasser un capital ou une rente que vous pourrez utiliser une fois à la retraite.

• De plus, le PER offre des avantages fiscaux considérables. En effet, vos versements sur le PER peuvent être déduits de votre revenu imposable, ce qui peut entraîner une réduction significative de vos impôts.
  
• Le PER offre également une flexibilité en termes de versements. Vous pouvez choisir la fréquence et le montant de vos versements en fonction de votre situation financière.
  
• Autre avantage notable, le PER permet une sortie plus souple comparée à d'autres produits d'épargne retraite. Vous avez le choix entre plusieurs modes de sortie : en capital, en rente ou en mixte.
  
• Enfin, le PER peut être un excellent outil pour optimiser votre succession. En effet, en cas de décès, le capital accumulé peut être transmis à vos héritiers dans des conditions fiscales avantageuses.
  
  

Cependant, il convient de noter que l'efficacité du PER dépend en grande partie de votre situation personnelle, professionnelle et fiscale. Il est donc recommandé de prendre en compte ces facteurs avant de souscrire un PER.

Quels sont les inconvénients d'un per ?

Malgré ses atouts, le PER présente aussi des inconvénients à prendre en compte :

• L'indisponibilité des fonds : Sauf exceptions, l'argent investi est bloqué jusqu'à la retraite. Des situations spécifiques permettent un déblocage anticipé (achat de résidence principale, accident de la vie), mais elles sont limitées.
  
• La fiscalité à la sortie : Si les versements sont déductibles, les gains générés par le PER sont imposables à la sortie et soumis aux prélèvements sociaux.
  
• Le risque de perte en capital : Le PER est un produit d'investissement. Il est donc soumis aux fluctuations des marchés financiers, ce qui peut entraîner un risque de perte en capital.
  
• L’intérêt limité pour les faibles taux d'imposition : Le PER est particulièrement intéressant pour les contribuables fortement imposés. Pour les autres, son intérêt peut s'avérer moindre.
  
  

Quel est le taux du per en 2023 ?

Le taux des PER est un indicateur à interpréter avec précaution, puisque ces contrats sont encore récents et que l’épargne retraite est une épargne de long terme. Ceci étant, c’est une bonne boussole pour que les épargnants projettent la performance de leur contrat. 

En 2023, le taux de rendement du Plan d'Épargne Retraite (PER) varie en fonction de la société de gestion et du contrat. Par exemple, le Multi Horizon Retraite Mutavie PER de MACIF a un taux de 1,60%, tandis que le PER Objectif retraite by Epargnissimo propose un taux de 1,30%. Des contrats comme le PER Winalto Retraite de Maaf affichent des taux plus bas, autour de 0,60%.

Notre contrat PER Magnolia, que nous vous proposons avec Generali, présente une très belle performance puisque le profil “équilibré” de la gestion pilotée propose un taux de 5,72% sur 1 an. 

Ces taux peuvent fluctuer en fonction de l'évolution des marchés financiers et de la stratégie d'investissement de chaque contrat. Il est donc recommandé de comparer les offres et de se renseigner régulièrement pour optimiser son épargne retraite.